Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение средняя общеобразовательная школа
№ 86
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

665 500,00
215 000,00
-

Итого

x

x

x

18 384,00
862 116,00

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

2

3

4

1

906 1 23 15 1 62102 8205 000

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на организацию
питания в муниципальных общеобразовательных учреждениях

5 894 000,00

2

906 1 23 15 1 63103 0000 000

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на обеспечение
бесплатного проезда детей

49 500,00

3

906 1 23 15 1 13003 3001 000

Выплаты ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство

3 863 034,00

906 1 23 15 1 13004 8205 000

Организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих
начальное общее образование

4 701 000,00

906123151130063001000

Обеспечение деятельности советников директора по воспитанию и
взаимодействию с детскими общественными объединениями в
общеобразовательных организациях

343 446,77

6

906123992621060000000

Осуществление мероприятий по обеспечению организации отдыха детей в
каникулярное время, включая мероприятия по обеспечению безопасности их
жизни и здоровья

398 009,20

7

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии
к работе в осенне-зимний период

№

Код (наименование) субсидии

Сумма, руб.

п/п
1

4

5

Итого

x

5

26 610,00
x

15 359 534,83

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1

В рамках установленного муниципального задания

1

1
2
3
4
5
6

"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: начального общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе начального общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: основного общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому

"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным
программам: среднего общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому, заочной
"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным
программам: образовательная программа, обеспечивающая углубленное изучение отдельных учебных предметов,
предметных областей (профильное обучение), в форме обучения: очной, обучению на дому

Итого

2
1
2
3

549

52 721,89

услуга

11

52 721,89

услуга

552

52 721,89

услуга

11

52 721,89

услуга

27

52 721,89

услуга

41

52 721,89

x

x

x

3

4

5

67 022 106,04

"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе основного общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому

1

услуга

2

67 022 106,04
6

Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество, налог на землю

2 983 169,37

Итого

x

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

2 983 169,37

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Прочие налоги, уменьшающие доход

3 233 271,70

Итого

3 233 271,70

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
2 815 348,18

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе

в год
2

в месяц
3
33 784 178,16

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
3 274 577,70

272 881,47

33 784 178,16

272 881,47

3 274 577,70

Фонд оплаты труда
в год, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

Педагогические работники

в месяц
5
696 172,56
148 418,91
358 976,00
1 203 567,47

В том числе за счет средств

в год
6
8 354 070,72
1 335 770,18
3 230 784,00
12 920 624,90

в год
7
45 412 826,52
1 335 770,18
3 230 784,00
49 979 380,70

8
45 412 826,42

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

1 295 869,11
45 412 826,42

39 901,07
3 230 784,00
3 230 784,00

1 295 869,11

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

3

4

5

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

2
Итого

6

субсидии на
выполнение МЗ

x

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

x

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

39 901,07

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

3
-

Итого

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

4
12

5
57,5

x

Сумма, руб.*

6

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

-

250 000,00

250 000,00

250 000,00

250 000,00

целевой субсидии

родительской платы
на организацию
отдыха детей

9

10

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

4

x

11 050 463,82
-

-

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

5

11 050 463,82
49 979 380,70
-

x

ПОУ
6

10 045 821,81
10 045 821,81
-

7

285 091,23
285 091,23
-

-

-

1 557 110,80

целевая субсидии

8

710 772,48

8 778,30

710 772,48
-

-

1 415 547,62

родительской платы на
организацию отдыха
детей

8 778,30
-

-

40 171,94

-

100 154,31

1 236,93

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

-

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

49 979 380,70

100 458,76

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

-

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

-

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

49 979 380,70

49 979 380,70

Итого

x

1 456 652,04

1 324 221,97

37 580,20

-

93 692,74

-

91 325,65

-

2 591,74

-

6 461,57

2 328 804,15

66 089,30

15 169 273,00

13 790 173,58

391 352,47

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2 561 698,38

1 157,13

79,80

164 769,98

2 034,95

975 696,77

12 050,18

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся

3

4

5
5 894 000,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

8
5 894 000,00

4 701 000,00

4 701 000,00

49 500,00

49 500,00

4

-

-

5
6
7

10 644 500,00

Итого

x

x

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

10 644 500,00

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

1
1
2
3
4
5

Налоговая база, руб.

2

3

Налог на имущество
Земельный налог

100 599 409,09
61 919 664,67

Итого

Ставка налога, %

4
2,2
1,5

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

6

2 213 187,00
928 794,97
3 141 981,97

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

7

8

9

10

11

2 102 527,65
880 641,72

110 659,35
48 153,25

2 983 169,37

158 812,60

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

2

3

4

x

x

Итого

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
Пени выплаты текущего характера физическим
Иные
лицам.

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
800

4
1
1

5

3
Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

1 000,00
2 000,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

1 000,00
2 000,00

3 000,00

-

3 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей
в год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Организация видеонаблюдения на избирательных участках

3

Количество платежей
в год

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

Сумма, руб.*

6
16 579,74
54 000,00

1 381,65
3 300,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

11 299,86
54 000,00

4 713,69

65 299,86

4 713,69

71 694,86

4
Итого

x

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
566,19

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

71 694,86

142 274,60

71 694,86

566,19

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
Наименование расходов

п/п
1
1
2
3

2
Оказание услуг по организации проезда детей в ДОЛ
Транспортные услуги

Количество услуг
перевозки

Цена услуги
перевозки, руб.

3
101

4
416

Сумма, руб.*

5
15 112,00
22 500,00
37 612,00

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
15 112,00

22 500,00
-

22 500,00

-

-

-

-

15 112,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Тариф

Индексация, %

В том числе за счет средств

Сумма, руб.*

(с учетом НДС), руб.
4
8,06770
1888,96
1888,96
62,53
597,35

5
8,18871
1917,29
1917,29
63,47
606,31

x

x

Количество

Ставка арендной
платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

3
12

4
1750

5
21 000,00
-

-

x

x

21 000,00

56 000,00

3
126 637,75
969,08
102,75
3 466,21
254,22

x

6
1 037 000,00
1 858 000,00
197 000,00
220 000,00
70 964,88
3 382 964,88

субсидии на
выполнение МЗ
7
886 317,71
1 395 650,00
61 750,00
38 285,00
159 997,29

ПОУ
8
46 682,29
81 350,00
3 250,00
2 015,00
8 420,91

2 542 000,00

целевой субсидии
9

средств,
полученных от
10
465 000,00
88 000,00

родительской
платы за
11

безвозмездных
денежных
12

безвозмездных
денежных
13

112 500,00
-

141 718,20

-

665 500,00

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

2
Аренда грязезащитного покрытия.

3
Итого

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6
56 000,00
-

ПОУ

7

целевой субсидии

8
36 000,00

-

9

36 000,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12
20 000,00

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

20 000,00

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Итого

Объект

2
Техническое обслуживание системы контроля доступа
Комплексное обслуживание ИТП

3

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

4
8
12

5
157 140,00

6
157 140,00

12
12
7
5
1
11
1

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

Дезинфекция помещения
Акарицидная обработка против клещей, дератизационные работы.
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов

12
10
1
6
1
1
1

17 562,28
12 000,00
4 413,09
26 610,00
2 919,00

17 562,28
12 000,00
4 413,09
26 610,00
2 919,00

Электроизмерительные работы.
x

1
x

13 775,00
363 989,46

13 775,00
363 989,46

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание питьевого фонтанчика
Техническое обслуживание систем вентиляции
ТО систем контродя доступа
Техническое обслуживание АПК
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,
дезинсекция)
Услуги дезинсекции

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

119 338,40

19 952,00

17 849,60

6 381,99
60 109,57

342,00
14 129,23

116,01
1 771,29

2 150,00
5 320,00
29 355,00
2 489,00

125,00
280,00
6 645,00
131,00

225,00

10 981,71

732,11
12 000,00

4 046,44

366,65

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

13

2 920,00

2 928,46

26 610,00
2 919,00
13 775,00
256 866,11

54 702,99

26 610,00

22 890,36

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
7
8
9
10
11
12
Итого

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия Парус
Услуги ЧОП
Техническое сопровождение ПО "ArchiSchool"
Программное обеспечение Парус
Право использования программы д/ЭВМ "Контур.Диадок".
Организация дополнительного профессионального образования педагогических
работников
Услуги СЭС
Оказание платных образовательных услуг по программе дополнительного
профессионального образования.
Камеральные работы

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги,
руб.

3
1
1

4

Сумма, руб.

12
9
1
12
9
1
1
8

1

6
37 050,00
2 149,79

39 542,40
67 220,00
819 093,53
15 000,00
4 200,00

37 565,28

1

16 500,00
22 800,00
428 499,65

2
1
1

12 000,00
4 750,00
60 000,00
1 639 495,18

1
1
x

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

4 400,00
1 400,21
1 977,12
67 220,00

762 120,00

40 111,58

14 250,00

750,00
4 200,00

16 861,95

88 000,00
3 249,60

11 160,00
2 480,00

1

Услуги по организации и пров-ию регионал этапа чемпионата "Профессионалы"
Код активации ОФД, регистрация ККМ в ИФНС и ОФД.
Спец оценка труда
x

5
41 450,00
3 550,00

88 000,00
3 249,60

1

Техническое сопровождение
Мед услуги
Оказание услуг по организации детей в ДОЛ

субсидии на
выполнение МЗ

11 160,00
2 480,00
16 500,00
22 800,00
368 261,98

957 635,07

12 000,00
4 750,00
60 000,00
230 768,91

60 237,67

368 261,98

22 591,55

-

-

60 237,67

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

10

11

12

13

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

7
8
14
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5

6

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

2 961 007,50

2 726 007,50

200 000,00

-

-

-

35 000,00

-

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

130 000,00

-

100 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 430 395,98

584 805,00

488 890,27

41 987,22

-

37 501,93

73 123,28

-

218 246,25

218 246,25

-

-

-

-

-

-

4 989 373,48

3 747 305,00

808 890,27

41 987,22

-

72 501,93

84 600,78

-

30 000,00
204 088,28
234 088,28

2 920,00