Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение средняя общеобразовательная школа №
86
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

3

4

5

№
п/п
1
1
2
3
4

Сумма, руб.

Примечание

6
665 500,00
215 000,00
-

Итого

x

x

x

20 272,00
860 228,00

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

4

5

п/п
1

2

3

1

906 1 23 15 1 62102 8205 000

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на организацию питания в
муниципальных общеобразовательных учреждениях

2

906 1 23 15 1 63103 0000 000

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на обеспечение
бесплатного проезда детей

3

906 1 23 15 1 13003 3001 000

Выплаты ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство

3 863 034,00

4

906 1 23 15 1 13004 8205 000

Организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих
начальное общее образование

4 701 000,00

5

906123151130063001000

Обеспечение деятельности советников директора по воспитанию и
взаимодействию с детскими общественными объединениями в
общеобразовательных организациях

343 446,77

6

906123992621060000000

Осуществление мероприятий по обеспечению организации отдыха детей в
каникулярное время, включая мероприятия по обеспечению безопасности их
жизни и здоровья

398 009,20

7

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период

26 610,00

Итого

x

5 894 000,00

49 500,00

x

15 359 534,83

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1

1

1

В рамках установленного муниципального задания

"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: начального общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому

услуга

549

52 721,89

2
3
4
5
6

"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе начального общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: основного общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому

"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным программам:
среднего общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому, заочной
"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным программам:
образовательная программа, обеспечивающая углубленное изучение отдельных учебных предметов, предметных
областей (профильное обучение), в форме обучения: очной, обучению на дому

Итого

2
1
2
3

11

52 721,89

услуга

552

52 721,89

услуга

11

52 721,89

услуга

27

52 721,89

услуга

41

52 721,89

x

x

x

3

4

5

67 074 916,41

"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе основного общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому

1

услуга

2

67 074 916,41
6

Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество, налог на землю

2 938 159,00

Итого

x

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

2 938 159,00

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Прочие налоги, уменьшающие доход

3 233 271,70

Итого

3 233 271,70

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе

в месяц
1
2 815 348,18

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе

в год
2

в месяц
3
33 784 178,16

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
3 274 577,70

272 881,47

33 784 178,16

272 881,47

3 274 577,70

Фонд оплаты труда в
год, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

Педагогические работники

в месяц
5
696 172,56
148 418,91
358 976,00
1 203 567,47

в год
6
8 354 070,72
1 335 770,18
3 230 784,00
12 920 624,90

В том числе за счет средств

в год
7
45 412 826,52
1 335 770,18
3 230 784,00
49 979 380,70

8
45 412 826,42

ПОУ

целевой субсидии

9

10

1 295 869,11
45 412 826,42

1 295 869,11

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1

2

3

4

5

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

11
39 901,07

3 230 784,00
3 230 784,00

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

39 901,07

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

-

2
Итого

x

x

-

x

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников,
получающих пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет
средств работодателя

3
-

Итого

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

-

250 000,00

250 000,00

250 000,00

250 000,00

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

2.2.

4

x

5

11 050 463,82
49 979 380,70
-

11 050 463,82
-

-

-

x

1 557 110,80

ПОУ

целевая субсидии

6

10 045 821,81
10 045 821,81
-

1 415 547,62

1 324 221,97

7

285 091,23
285 091,23
-

40 171,94

37 580,20

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

710 772,48
710 772,48
-

100 154,31

93 692,74

8 778,30
8 778,30
-

1 236,93

1 157,13

49 979 380,70

1 456 652,04

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

-

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

49 979 380,70

100 458,76

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

-

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

-

-

-

49 979 380,70

2 561 698,38

3

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

Итого

x

15 169 273,00

-

91 325,65

-

2 591,74

2 328 804,15

66 089,30

13 790 173,58

391 352,47

-

6 461,57

164 769,98
975 696,77

-

79,80

2 034,95
12 050,18

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в

Общая сумма выплат,

10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

родительской платы
на организацию
отдыха детей

-

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся

3

Количество выплат в
год, ед.

4

Общая сумма выплат,
руб.*

5
5 894 000,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8
5 894 000,00

4 701 000,00

4 701 000,00

49 500,00

49 500,00

4

-

-

5
6
7

10 644 500,00

3

Итого

x

x

-

-

9

10 644 500,00

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

Ставка налога, %

4
98 553 409,09
61 919 773,33

Итого

2,2
1,5
x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

6

2 168 175,00
928 796,60
3 096 971,60

2 057 515,65
880 643,35
2 938 159,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

110 659,35
48 153,25
158 812,60

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

Итого

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

-

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
-

10
-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2
Пени
Иные выплаты текущего характера физическим лицам.

3
1000
800

4
1
1

5

x

x

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

1 000,00
2 000,00
3 000,00

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

1 000,00
2 000,00
-

3 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Организация видеонаблюдения на избирательных участках

Количество номеров

3

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

Сумма, руб.*

6
16 579,74
54 000,00

1 381,65
3 300,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

11 299,86
54 000,00

4 713,69

71 694,86

4

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
566,19

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

71 694,86

-

Итого

x

x

x

142 274,60

65 299,86

4 713,69

71 694,86

566,19

-

-

В том числе за счет средств
средств, полученных
родительской
от аренды и
целевой субсидии
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
8
9
10

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
Наименование расходов

п/п
1
1
2
3

2
Оказание услуг по организации проезда детей в ДОЛ
Транспортные услуги

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

3
101

4
416

Итого

Сумма, руб.*

5
15 112,00
22 500,00
37 612,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

11

12
15 112,00

22 500,00
-

22 500,00

-

-

-

-

15 112,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование показателя
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Размер потребления
ресурсов
3
126 637,75
969,08
102,75
3 466,21
254,22

x

Тариф

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.
4
8,06770
1888,96
1888,96
62,53
597,35

5
8,18871
1917,29
1917,29
63,47
606,31

x

x

В том числе за счет средств

Сумма, руб.*

6
1 037 000,00
1 858 000,00
197 000,00
220 000,00
70 964,88
3 382 964,88

субсидии на
выполнение МЗ
7
886 317,71
1 395 650,00
61 750,00
38 285,00
159 997,29

ПОУ
8
46 682,29
81 350,00
3 250,00
2 015,00
8 420,91

2 542 000,00

целевой субсидии
9

средств,
полученных от
10
465 000,00
88 000,00

родительской
платы за
11

безвозмездных
денежных
12

безвозмездных
денежных
13

112 500,00
-

141 718,20

-

665 500,00

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
Аренда грязезащитного покрытия.

Ставка арендной платы

3
12

4
1750

5
21 000,00
-

-

x

x

21 000,00

56 000,00

3
Итого

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Количество

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6
56 000,00
-

ПОУ

7

8
36 000,00

-

36 000,00

целевой субсидии

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Количество работ

Стоимость работ

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12
20 000,00

-

20 000,00

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

-

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Итого

Объект

2
Техническое обслуживание системы контроля доступа
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны
на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание питьевого фонтанчика
Техническое обслуживание систем вентиляции
ТО систем контродя доступа
Техническое обслуживание АПК
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,
дезинсекция)
Услуги дезинсекции
Дезинфекция помещения
Акарицидная обработка против клещей, дератизационные работы.
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Электроизмерительные работы.
x

x

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
8
12

5

6

7

8

9

157 140,00

157 140,00

12
12
7
5
1
11
1

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

12
10
1
6
1
1
1

17 562,28
12 000,00
4 413,09
26 610,00
2 919,00

17 562,28
12 000,00
4 413,09
26 610,00
2 919,00

1
x

13 775,00
363 989,46

13 775,00
363 989,46

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

119 338,40

19 952,00

17 849,60

6 381,99
60 109,57

342,00
14 129,23

116,01
1 771,29

2 150,00
5 320,00
29 355,00
2 489,00

125,00
280,00
6 645,00
131,00

225,00

10 981,71

732,11
12 000,00

4 046,44

366,65

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

13

2 920,00

2 928,46

26 610,00
2 919,00
13 775,00
256 866,11

54 702,99

26 610,00

22 890,36

-

-

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
7
8
9
10
11
12
Итого

Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.

Наименование расходов

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

3
1
1

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия Парус
Услуги ЧОП
Техническое сопровождение ПО "ArchiSchool"
Программное обеспечение Парус
Право использования программы д/ЭВМ "Контур.Диадок".
Организация дополнительного профессионального образования педагогических
работников
Услуги СЭС
Оказание платных образовательных услуг по программе дополнительного
профессионального образования.
Камеральные работы

4

12
9
1
12
9
1
1
8

1

6
37 050,00
2 149,79

39 542,40
67 220,00
855 403,90
15 000,00
4 200,00

37 565,28

16 500,00
22 800,00
428 499,65

1

1 675 805,55

целевой субсидии

7

8

9

10

4 400,00
1 400,21
1 977,12
67 220,00
40 111,58

14 250,00

750,00
4 200,00

16 861,95

88 000,00
3 249,60
11 160,00
2 480,00
16 500,00
22 800,00
368 261,98

12 000,00
4 750,00
60 000,00

1
1
x

ПОУ

798 430,37

11 160,00
2 480,00

1

2
1

Услуги по организации и пров-ию регионал этапа чемпионата "Профессионалы"
Код активации ОФД, регистрация ККМ в ИФНС и ОФД.
Спец оценка труда
x

субсидии на
выполнение МЗ

5
41 450,00
3 550,00

88 000,00
3 249,60

1

1

Техническое сопровождение
Мед услуги
Оказание услуг по организации детей в ДОЛ

Сумма, руб.

993 945,44

12 000,00
4 750,00
60 000,00
230 768,91

368 261,98

60 237,67

22 591,55

-

-

60 237,67

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств

Сумма, руб.

5
3 384 094,15

субсидии на
выполнение МЗ

6
3 149 094,15

ПОУ

целевой субсидии

7

8

200 000,00

родительской платы
на организацию
отдыха детей

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9
-

10
-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

35 000,00

доходов от
операций с
активами
13
-

-

2 920,00

3

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

2

7
8
14
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

11 477,50

-

-

-

-

-

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

130 000,00

-

100 000,00

-

30 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 428 507,98

584 805,00

488 890,27

41 987,22

202 200,28

-

37 501,93

73 123,28

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5 003 985,48

3 763 805,00

808 890,27

41 987,22

232 200,28

-

72 501,93

84 600,78

-