Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение средняя общеобразовательная школа №
86
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

3

4

5

№
п/п
1
1
2
3
4

Сумма, руб.

Примечание

6
665 500,00
215 000,00
-

Итого

x

x

x

20 272,00
860 228,00

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906 1 23 15 1 62102 8205 000

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на организацию питания в
муниципальных общеобразовательных учреждениях

2

906 1 23 15 1 63103 0000 000

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на обеспечение
бесплатного проезда детей

3

906 1 23 15 1 13003 3001 000

Выплаты ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство

3 863 034,00

4

906 1 23 15 1 13004 8205 000

Организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих
начальное общее образование

4 701 000,00

906123151130063001000

Обеспечение деятельности советников директора по воспитанию и
взаимодействию с детскими общественными объединениями в
общеобразовательных организациях

343 446,77

6

906123992621060000000

Осуществление мероприятий по обеспечению организации отдыха детей в
каникулярное время, включая мероприятия по обеспечению безопасности их
жизни и здоровья

398 009,20

7

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к
работе в осенне-зимний период

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1

5

Итого

x

5 894 000,00

49 500,00

26 610,00
x

15 359 534,83

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1

1

1
2
3
4
5
6
Итого

В рамках установленного муниципального задания

"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: начального общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе начального общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: основного общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе основного общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным программам:
среднего общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому, заочной
"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным программам:
образовательная программа, обеспечивающая углубленное изучение отдельных учебных предметов, предметных
областей (профильное обучение), в форме обучения: очной, обучению на дому

услуга

549

52 721,89

услуга

11

52 721,89

услуга

552

52 721,89

услуга

11

52 721,89

услуга

27

52 721,89

услуга

41

52 721,89

x

x

x

67 125 416,41

67 125 416,41

1
2
1
2
3

2

3

4

5

6

Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество, налог на землю

2 938 159,00

Итого

x

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

2 938 159,00

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Прочие налоги, уменьшающие доход

3 233 271,70

Итого

3 233 271,70

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе

Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе

в месяц
1
2 815 348,18

в год
2

в месяц
3
33 784 178,16

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
3 304 531,62

275 377,63

33 784 178,16

275 377,63

3 304 531,62

Фонд оплаты труда в
год, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

Педагогические работники

в месяц
5
696 172,56
148 418,91
358 976,00
1 203 567,47

В том числе за счет средств

в год
6
8 354 070,72
1 335 770,18
3 230 784,00
12 920 624,90

в год
7
45 442 780,44
1 335 770,18
3 230 784,00
50 009 334,62

8
45 442 780,34

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

1 295 869,11
45 442 780,34

39 901,07
3 230 784,00
3 230 784,00

1 295 869,11

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

3

4

5

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

2
Итого

x

x

-

x

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

Итого

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за счет
средств работодателя

3
-

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ
6

ПОУ

7

целевой субсидии

8

-

-

250 000,00

250 000,00

250 000,00

250 000,00

9
-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

39 901,07

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

4

x

11 057 053,68
-

-

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

5

11 057 053,68
50 009 334,62
-

x

ПОУ

1 558 039,37

6

10 052 411,67
10 052 411,67
-

7

285 091,23
285 091,23
-

-

-

целевая субсидии

8

710 772,48

8 778,30

710 772,48
-

-

1 416 476,19

родительской платы на
организацию отдыха
детей

8 778,30
-

-

40 171,94

-

100 154,31

1 236,93

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

-

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

-

-

-

3

50 009 334,62

1 457 520,70

-

50 009 334,62

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

50 009 334,62

Итого

x

1 325 090,63

-

-

100 518,67

2 563 226,03
15 178 319,08

37 580,20

93 692,74

-

91 385,56

1 157,13

-

2 591,74

-

6 461,57

2 330 331,80

66 089,30

13 799 219,66

391 352,47

79,80

164 769,98

2 034,95

975 696,77

12 050,18

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся

3

Количество выплат в
год, ед.

4

Общая сумма выплат,
руб.*

5
5 894 000,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8
5 894 000,00

4 701 000,00

4 701 000,00

49 500,00

49 500,00

4

-

-

5
6
7

10 644 500,00

Итого

x

x

-

-

9

10 644 500,00

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1
1
2
Итого

Налог на имущество
Земельный налог

Ставка налога, %

4
98 553 409,09
61 919 773,33

2,2
1,5
x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5
2 168 175,00
928 796,60
3 096 971,60

субсидии на
выполнение МЗ

6
2 057 515,65
880 643,35
2 938 159,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

110 659,35
48 153,25
158 812,60

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

-

10

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11
-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
800

4
1
1

5

x

x

2
Пени выплаты текущего характера физическим
Иные
лицам.

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

1 000,00
2 000,00

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

1 000,00
2 000,00

3 000,00

-

3 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Организация видеонаблюдения на избирательных участках

Количество номеров

3

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

Сумма, руб.*

6
16 579,74
54 000,00

1 381,65
3 300,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

11 299,86
54 000,00

4 713,69

65 299,86

4 713,69

71 694,86

4

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
566,19

родительской
безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

71 694,86

-

Итого

x

142 274,60

71 694,86

566,19

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

п/п
1
1
2
3

2
Оказание услуг по организации проезда детей в ДОЛ
Транспортные услуги

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

3
101

4
416

Итого

Сумма, руб.*

5
15 112,00
22 500,00
37 612,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг
9
10

11

12
15 112,00

22 500,00
-

22 500,00

-

-

-

-

15 112,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Размер потребления
ресурсов

п/п
1
1
2
3
4
5
6

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

3
126 637,75
969,08
102,75
3 466,21
254,22

4
8,06770
1888,96
1888,96
62,53
597,35

5
8,18871
1917,29
1917,29
63,47
606,31

6
1 037 000,00
1 858 000,00
197 000,00
220 000,00
70 964,88
-

7
886 317,71
1 395 650,00
61 750,00
38 285,00
159 997,29

ПОУ
8
46 682,29
81 350,00
3 250,00
2 015,00
8 420,91

целевой субсидии
9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10
480 000,00
88 000,00
112 500,00
-

родительской
безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

безвозмездных
денежных
поступлений
13

3 382 964,88

7
Итого

x

x

x

2 542 000,00

141 718,20

-

680 500,00

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
Аренда грязезащитного покрытия.

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Количество

Ставка арендной платы

3
12

4
1750

5
21 000,00
-

-

x

x

21 000,00

56 000,00

3
Итого

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6
56 000,00
-

ПОУ

7

8
36 000,00

-

целевой субсидии

9

36 000,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской
безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12
20 000,00

-

родительской платы
на организацию
отдыха детей

13

20 000,00

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Итого

2
Техническое обслуживание системы контроля доступа
Комплексное обслуживание ИТП

Объект

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны
на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание питьевого фонтанчика
Техническое обслуживание систем вентиляции
ТО систем контродя доступа
Техническое обслуживание АПК
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Услуги дезинсекции
Дезинфекция помещения
Акарицидная обработка против клещей, дератизационные работы.
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Электроизмерительные работы.
x

x

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

4
8
12

5
157 140,00

6
157 140,00

12
12
7
5
1
11
1

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

12
10
1
6
1
1
1

17 562,28
12 000,00
4 413,09
26 610,00
2 919,00

17 562,28
12 000,00
4 413,09
26 610,00
2 919,00

1
x

13 775,00
363 989,46

13 775,00
363 989,46

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

119 338,40

19 952,00

17 849,60

6 381,99
60 109,57

342,00
14 129,23

116,01
1 771,29

2 150,00
5 320,00
29 355,00
2 489,00

125,00
280,00
6 645,00
131,00

225,00

10 981,71

732,11
12 000,00

4 046,44

366,65

родительской
безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

13

2 920,00

2 928,46

26 610,00
2 919,00
13 775,00
256 866,11

54 702,99

26 610,00

22 890,36

-

-

средств, полученных
родительской
от аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных услуг

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
7
8
9
10
11
12
Итого

Наименование расходов

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия Парус
Услуги ЧОП
Техническое сопровождение ПО "ArchiSchool"
Программное обеспечение Парус
Право использования программы д/ЭВМ "Контур.Диадок".
Организация дополнительного профессионального образования педагогических
работников
Услуги СЭС
Оказание платных образовательных услуг по программе дополнительного
профессионального образования.
Камеральные работы
Техническое сопровождение
Мед услуги
Оказание услуг по организации детей в ДОЛ
Услуги по организации и пров-ию регионал этапа чемпионата "Профессионалы"
Код активации ОФД, регистрация ККМ в ИФНС и ОФД.
Спец оценка труда
x

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

Количество договоров,
Стоимость услуги, руб.
шт.

3
1
1
12
9
1
12
9
1
1
8
1
1
1
1
2
1
1
1
1
x

4

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
41 450,00
3 550,00

6
37 050,00
2 149,79

39 542,40
67 220,00
855 403,90
15 000,00
4 200,00

37 565,28

104 500,00
3 249,60

16 500,00
22 800,00
428 499,65

целевой субсидии

7

8

9

10

4 400,00
1 400,21
1 977,12
67 220,00
40 111,58

14 250,00

750,00
4 200,00

16 861,95

104 500,00
3 249,60
11 160,00
2 480,00
16 500,00
22 800,00
368 261,98

12 000,00
4 750,00
60 000,00
1 692 305,55

ПОУ

798 430,37

11 160,00
2 480,00

1 010 445,44

родительской платы
на организацию
отдыха детей

12 000,00
4 750,00
60 000,00
230 768,91

368 261,98

60 237,67

22 591,55

-

-

60 237,67

2 920,00

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5

6

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

3 711 147,90

3 476 147,90

200 000,00

-

-

-

35 000,00

-

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

130 000,00

-

100 000,00

-

30 000,00

-

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 081 454,23

252 751,25

488 890,27

41 987,22

187 200,28

-

37 501,93

73 123,28

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 983 985,48

3 758 805,00

808 890,27

41 987,22

217 200,28

-

72 501,93

84 600,78

-

2

7
8
14
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.