Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение средняя общеобразовательная школа
№ 86
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

665 500,00
215 000,00
-

Итого

x

x

x

20 272,00
860 228,00

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906 1 23 15 1 62102 8205 000

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на организацию
питания в муниципальных общеобразовательных учреждениях

5 894 000,00

2

906 1 23 15 1 63103 0000 000

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на обеспечение
бесплатного проезда детей

27 500,00

3

906 1 23 15 1 13003 3001 000

Выплаты ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство

3 683 704,00

4

906 1 23 15 1 13004 8205 000

Организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих
начальное общее образование

4 701 000,00

906123151130063001000

Обеспечение деятельности советников директора по воспитанию и
взаимодействию с детскими общественными объединениями в
общеобразовательных организациях

343 446,77

6

906123992621060000000

Осуществление мероприятий по обеспечению организации отдыха детей в
каникулярное время, включая мероприятия по обеспечению безопасности их
жизни и здоровья

398 009,20

7

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии
к работе в осенне-зимний период

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1

5

Итого

x

26 610,00
x

15 158 204,83

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1

В рамках установленного муниципального задания

1

1
2
3
4
5
6

"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: начального общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе начального общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: основного общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому

"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным
программам: среднего общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому, заочной
"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным
программам: образовательная программа, обеспечивающая углубленное изучение отдельных учебных предметов,
предметных областей (профильное обучение), в форме обучения: очной, обучению на дому

Итого

2
1
2
3

549

52 721,89

услуга

11

52 721,89

услуга

552

52 721,89

услуга

11

52 721,89

услуга

27

52 721,89

услуга

41

52 721,89

x

x

x

3

4

5

71 304 406,41

"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе основного общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому

1

услуга

2

71 304 406,41
6

Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество, налог на землю

2 938 159,00

Итого

x

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

2 938 159,00

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Прочие налоги, уменьшающие доход

3 233 271,70

Итого

3 233 271,70

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
2 815 348,18

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе

в год
2

в месяц
3
33 784 178,16

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
3 304 531,62

275 377,63

33 784 178,16

275 377,63

3 304 531,62

Фонд оплаты труда
в год, руб.*

Педагогические работники

в месяц
5
943 579,75
148 418,91
343 672,19
1 435 670,85

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
11 322 957,00
1 335 770,18
3 093 049,75
15 751 776,93

в год
7
48 411 666,72
1 335 770,18
3 093 049,75
52 840 486,65

8
48 411 666,67

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

1 295 869,11
48 411 666,67

39 901,07
3 093 049,75
3 093 049,75

1 295 869,11

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

3

4

5

x

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

2
Итого

6

субсидии на
выполнение МЗ

x

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

39 901,07

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

3
-

Итого

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

-

250 000,00

250 000,00

250 000,00

250 000,00

целевой субсидии

родительской платы
на организацию
отдыха детей

9

10

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

4

x

11 679 907,15
-

-

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

5

11 679 907,15
52 840 486,65
-

x

ПОУ
6

10 705 566,67
10 705 566,67
-

7

285 091,23
285 091,23
-

-

-

1 645 805,07

целевая субсидии

1 508 511,66

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

680 470,95

8 778,30

680 470,95
-

8 778,30
-

-

-

-

40 171,94

95 884,54

1 236,93

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

-

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

52 840 486,65

106 180,97

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

-

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

-

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

52 840 486,65

52 840 486,65

Итого

x

1 539 624,10

2 707 614,79
16 033 327,01

1 411 188,33

37 580,20

-

89 698,44

-

97 323,33

1 157,13

-

2 591,74

-

6 186,10

2 481 745,00

66 089,30

14 695 823,33

391 352,47

79,80

157 745,54

2 034,95

934 101,03

12 050,18

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся

3

Количество выплат в
год, ед.

4

Общая сумма выплат,
руб.*

5
5 894 000,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

8
5 894 000,00

4 701 000,00

4 701 000,00

27 500,00

27 500,00

4

-

-

5
6
7

10 622 500,00

Итого

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

10 622 500,00

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

98 553 409,09
61 919 773,33

Итого

4
2,2
1,5
x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

6

2 168 175,00
928 796,60
3 096 971,60

2 057 515,65
880 643,35
2 938 159,00

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

7

8

9

10

11

110 659,35
48 153,25
158 812,60

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

2

3

4

x

x

Итого

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
Пени
Иные выплаты текущего характера физическим
лицам.

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
800

4
1
1

5

x

x

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

1 000,00
2 000,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

1 000,00
2 000,00

3 000,00

-

3 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей
в год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Организация видеонаблюдения на избирательных участках

3

Количество платежей
в год

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

Сумма, руб.*

6
16 579,74
54 000,00

1 381,65
3 300,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

11 299,86
54 000,00

4 713,69

65 299,86

4 713,69

71 694,86

4
Итого

x

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
566,19

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

71 694,86

142 274,60

71 694,86

566,19

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
Наименование расходов

п/п
1
1
2
3

2
Оказание услуг по организации проезда детей в ДОЛ
Транспортные услуги

Количество услуг
перевозки

Цена услуги
перевозки, руб.

3
101

4
416

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

5

6

7

7 533,00
22 500,00
30 033,00

Итого

целевой субсидии

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
7 533,00

22 500,00
-

22 500,00

-

-

-

-

7 533,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3
126 637,75
969,08
102,75
3 466,21
254,22

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

4
8,06770
1888,96
1888,96
62,53
597,35

5
8,18871
1917,29
1917,29
63,47
606,31

x

x

Количество

Ставка арендной
платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

3
12

4
1750

5
21 000,00
-

-

x

x

21 000,00

56 000,00

Объект

Количество работ
(услуг)

x

6
1 037 000,00
1 858 000,00
197 000,00
220 000,00
70 964,88
3 382 964,88

ПОУ

7
886 317,71
1 575 650,00
61 750,00
38 285,00
159 997,29

целевой субсидии

8
46 682,29
81 350,00
3 250,00
2 015,00
8 420,91

2 722 000,00

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10
480 000,00
88 000,00

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

безвозмездных
денежных
поступлений
13

112 500,00
-

141 718,20

-

680 500,00

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

2
Аренда грязезащитного покрытия.

3
Итого

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6
56 000,00
-

ПОУ

7

целевой субсидии

8
36 000,00

-

9

36 000,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12
20 000,00

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

20 000,00

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
47
Итого

2
Техническое обслуживание системы контроля доступа
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание питьевого фонтанчика
Техническое обслуживание систем вентиляции
ТО систем контродя доступа
Техническое обслуживание АПК
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,
дезинсекция)
Услуги дезинсекции
Дезинфекция помещения
Акарицидная обработка против клещей, дератизационные работы.
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Электроизмерительные работы.
Прочистка вентиляции
x

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

4
8
12

5
157 140,00

6
157 140,00

12
12
7
5
1
11
1

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

12
10
1
6
1
1
1

17 562,28
12 000,00
4 413,09
26 610,00
2 919,00

17 562,28
12 000,00
4 413,09
26 610,00
2 919,00

1

13 775,00
25 000,00
388 989,46

13 775,00
25 000,00
388 989,46

x

x

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги,
руб.

3
1
1

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

119 338,40

19 952,00

17 849,60

6 381,99
60 109,57

342,00
14 129,23

116,01
1 771,29

2 150,00
5 320,00
29 355,00
2 489,00

125,00
280,00
6 645,00
131,00

225,00

10 981,71

732,11
12 000,00

4 046,44

366,65

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

13

2 920,00

2 928,46

26 610,00
2 919,00
13 775,00
25 000,00
281 866,11

54 702,99

26 610,00

22 890,36

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
7
8
9
10
11
12
Итого

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия Парус
Услуги ЧОП
Техническое сопровождение ПО "ArchiSchool"
Программное обеспечение Парус
Право использования программы д/ЭВМ "Контур.Диадок".
Организация дополнительного профессионального образования педагогических
работников
Услуги СЭС
Оказание платных образовательных услуг по программе дополнительного
профессионального образования.
Камеральные работы

Сумма, руб.

12
9
1
12
9
1
1
8

1

6
37 050,00
2 149,79

39 542,40
67 220,00
882 204,90
15 000,00
4 200,00

37 565,28

1

16 500,00
22 800,00
428 168,75

1

12 000,00
4 750,00
60 000,00
1 718 775,65

1
1
x

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

4 400,00
1 400,21
1 977,12
67 220,00

798 430,37

40 111,58

14 250,00

750,00
4 200,00

43 662,95

104 500,00
3 249,60

11 160,00
2 480,00

2
1

Услуги по организации и пров-ию регионал этапа чемпионата "Профессионалы"
Код активации ОФД, регистрация ККМ в ИФНС и ОФД.
Спец оценка труда
x

5
41 450,00
3 550,00

104 500,00
3 249,60

1

1

Техническое сопровождение
Мед услуги
Оказание услуг по организации детей в ДОЛ

субсидии на
выполнение МЗ

11 160,00
2 480,00
16 500,00
22 800,00
367 931,08

1 010 445,44

12 000,00
4 750,00
60 000,00
230 768,91

60 237,67

367 931,08

49 392,55

-

-

60 237,67

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

10

11

12

13

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

7
8
14

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5

6

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

3 745 047,35

3 475 047,35

200 000,00

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

-

-

-

238 500,00

108 500,00

100 000,00

-

-

-

-

-

1 028 663,68

253 851,80

488 890,27

42 318,12

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

35 000,00

-

35 000,00

-

-

-

-

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

37 501,93

80 702,28

-

-

-

-

-

30 000,00
125 399,28
-

2 920,00

Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

5 073 594,38

3 867 305,00

808 890,27

42 318,12

190 399,28

-

72 501,93

92 179,78

-