Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение средняя общеобразовательная школа
№ 86
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

728 371,52
215 000,00
-

Итого

x

x

x

20 272,00
923 099,52

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

2

3

4

1

906 123 151 621 028 000 000

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на организацию
питания в муниципальных общеобразовательных учреждениях

5 962 339,40

2

9,06123E+20

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на обеспечение
бесплатного проезда детей

31 850,00

3

906 1 23 15 1 13003 3001 000

Выплаты ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство

3 683 704,00

906123151130048205000

Организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих
начальное общее образование

5 394 000,00

906123151130063001000

Обеспечение деятельности советников директора по воспитанию и
взаимодействию с детскими общественными объединениями в
общеобразовательных организациях

343 446,77

6

906123992621060000000

Осуществление мероприятий по обеспечению организации отдыха детей в
каникулярное время, включая мероприятия по обеспечению безопасности их
жизни и здоровья

398 009,20

7

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии
к работе в осенне-зимний период

26 610,00

8

906123151000008250000

Развитие АИС "Питание"

12 240,00

9

906123851000008160000

Организация видеонаблюдения на избирательных участках

№

Код (наименование) субсидии

Сумма, руб.

п/п
1

4

5

Итого

x

5

71 694,86
x

15 923 894,23

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на
единицу услуги
(работы), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1

В рамках установленного муниципального задания

1

1
2
3
4
5
6

"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: начального общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе начального общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: основного общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому

"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным
программам: среднего общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому, заочной
"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным
программам: образовательная программа, обеспечивающая углубленное изучение отдельных учебных предметов,
предметных областей (профильное обучение), в форме обучения: очной, обучению на дому

Итого

2
1
2
3

549

52 721,89

услуга

11

52 721,89

услуга

552

52 721,89

услуга

11

52 721,89

услуга

27

52 721,89

услуга

41

52 721,89

x

x

x

3

4

5

73 207 354,41

"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе основного общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому

1

услуга

2

73 207 354,41
6

Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество, налог на землю

2 938 159,00

Итого

x

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

2 938 159,00

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Прочие налоги, уменьшающие доход

3 233 271,70

Итого

3 233 271,70

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
2 815 348,18

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе

в год
2

в месяц
3
33 784 178,16

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
3 619 431,78

301 619,31

33 784 178,16

301 619,31

3 619 431,78

Фонд оплаты труда
в год, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

Педагогические работники

в месяц
5
1 038 238,48
148 418,91
343 753,05
1 530 410,44

в год
6
12 458 861,76
1 335 770,18
3 093 777,44
16 888 409,38

В том числе за счет средств

в год
7
49 862 471,64
1 335 770,18
3 093 777,44
54 292 019,26

8
49 862 471,58

ПОУ

целевой субсидии

9

10

1 295 869,11
49 862 471,58

1 295 869,11

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1

2

3

4

5

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

11
39 901,07

3 093 777,44
3 093 777,44

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
10

39 901,07

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

-

2
Итого

x

x

-

x

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

3
-

Итого

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

-

250 000,00

250 000,00

250 000,00

250 000,00

целевой субсидии

9

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
10

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

4

x

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

5

11 998 296,86
54 292 019,26
-

11 998 296,86
-

-

-

x

ПОУ

1 690 802,59

целевая субсидии

6

11 024 743,75
11 024 743,75
-

7

285 091,23
285 091,23
-

-

1 553 486,62

родительской платы
на организацию
отдыха детей
8

679 683,58

8 778,30

679 683,58
-

8 778,30
-

-

-

-

40 171,94

95 907,10

1 236,93

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

-

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

54 292 019,26

109 084,03

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

-

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

-

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

54 292 019,26

54 292 019,26

Итого

x

1 581 718,56

2 781 642,95
16 470 742,40

1 453 261,68

37 580,20

-

89 719,55

-

100 224,94

1 157,13

-

2 591,74

-

6 187,55

2 555 736,05

66 089,30

15 133 966,42

391 352,47

79,80

157 782,65

2 034,95

933 373,33

12 050,18

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся

3

Количество выплат в
год, ед.

4

Общая сумма выплат,
руб.*

5
5 962 339,40

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

8
5 962 339,40

5 394 000,00

5 394 000,00

31 850,00

31 850,00

4

-

-

5
6
7

11 388 189,40

Итого

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

11 388 189,40

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

98 471 427,27
61 919 773,33

Итого

4
2,2
1,5
x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

6

2 166 371,40
928 796,60
3 095 168,00

2 057 515,65
880 643,35
2 938 159,00

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

7

8

9

10

11

108 855,75
48 153,25
157 009,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

2

3

4

x

x

Итого

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
Пени
Иные выплаты текущего характера физическим
лицам.

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
800

4
1
1

5

x

x

3
Итого

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

1 000,00
2 000,00
3 000,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

1 000,00
2 000,00
-

3 000,00

-

-

-

-

6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Организация видеонаблюдения на избирательных участках

3

Количество платежей
в год

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

Сумма, руб.*

6
15 551,94
54 000,00

1 296,00
3 300,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

11 580,24
54 000,00

3 405,51

65 580,24

3 405,51

71 694,86

4
Итого

x

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
566,19

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

71 694,86

141 246,80

71 694,86

566,19

-

-

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
Наименование расходов

п/п
1
1
2
3

2
Оказание услуг по организации проезда детей в ДОЛ
Транспортные услуги

Количество услуг
перевозки

Цена услуги
перевозки, руб.

3
101

4
416

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

5

6

7

7 533,00
22 500,00
30 033,00

Итого

целевой субсидии

12
7 533,00

22 500,00
-

22 500,00

-

-

-

-

7 533,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3
126 637,75
969,08
102,75
3 466,21
254,22

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

4
8,06770
1888,96
1888,96
62,53
597,35

5
8,18871
1917,29
1917,29
63,47
606,31

x

x

Количество

Ставка арендной
платы

Стоимость с
учетом НДС, руб.

3
12

4
1750

5
21 000,00
-

-

x

x

21 000,00

56 000,00

Объект

Количество работ
(услуг)

x

6
1 037 000,00
1 858 000,00
197 000,00
220 000,00
70 964,88
3 382 964,88

ПОУ

7
886 317,71
1 575 650,00
61 750,00
38 285,00
159 997,29

целевой субсидии

8
46 682,29
83 623,67
3 250,00
2 015,00
8 420,91

2 722 000,00

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10
558 562,24
88 000,00

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

безвозмездных
денежных
поступлений
13

112 500,00
-

143 991,87

-

759 062,24

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

2
Аренда грязезащитного покрытия.

3
Итого

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6
56 000,00
-

ПОУ

7

целевой субсидии

8
36 000,00

-

9

36 000,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

-

12
20 000,00

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

20 000,00

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
47
Итого

2
Техническое обслуживание системы контроля доступа
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание питьевого фонтанчика
Техническое обслуживание систем вентиляции
ТО систем контродя доступа
Техническое обслуживание АПК
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,
дезинсекция)
Услуги дезинсекции
Дезинфекция помещения
Акарицидная обработка против клещей, дератизационные работы.
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Электроизмерительные работы.
Прочистка вентиляции
x

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

4
8
12

5
157 140,00

6
157 140,00

12
12
7
5
1
11
1

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

12
10
1
6
1
1
1

17 562,28
19 770,18
7 229,82
4 413,09
26 610,00
2 919,00

17 562,28
19 770,18
7 229,82
4 413,09
26 610,00
2 919,00

1

13 256,39
25 000,00
403 470,85

13 256,39
25 000,00
403 470,85

x

x

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги,
руб.

3
1
1

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

119 338,40

19 952,00

17 849,60

6 381,99
60 109,57

342,00
14 129,23

116,01
1 771,29

2 150,00
5 320,00
29 355,00
2 489,00

125,00
280,00
6 645,00
131,00

225,00

10 981,71

732,11
19 770,18

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

13

2 920,00

2 928,46

7 229,82
366,65

4 046,44

26 610,00
2 919,00
13 256,39
25 000,00
281 347,50

69 702,99

26 610,00

22 890,36

-

-

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
7
8
9
10
11
12
Итого

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия Парус
Услуги ЧОП
Техническое сопровождение ПО "ArchiSchool"
Программное обеспечение Парус
Право использования программы д/ЭВМ "Контур.Диадок".
Организация дополнительного профессионального образования педагогических
работников
Услуги СЭС
Оказание платных образовательных услуг по программе дополнительного
профессионального образования.
Камеральные работы

Сумма, руб.

5
41 450,00
3 550,00

12

39 542,40
67 220,00
743 022,89
15 000,00
4 200,00

9
1
12
9
1
1
8

118 500,00
3 249,60

1
1
1

16 500,00
22 800,00
428 168,75

2
1

Услуги по организации и пров-ию регионал этапа чемпионата "Профессионалы"
Код активации ОФД, регистрация ККМ в ИФНС и ОФД.
Спец оценка труда
x

6
37 050,00
2 149,79

1

12 000,00
4 750,00
60 000,00
1 593 593,64

1
1
x

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

4 400,00
1 400,21

37 565,28

1 977,12
67 220,00

659 248,36

40 111,58

14 250,00

750,00
4 200,00

43 662,95

118 500,00
3 249,60

11 160,00
2 480,00

1

Техническое сопровождение
Мед услуги
Оказание услуг по организации детей в ДОЛ

субсидии на
выполнение МЗ

11 160,00
2 480,00
16 500,00
22 800,00
367 931,08

885 263,43

12 000,00
4 750,00
60 000,00
230 768,91

60 237,67

367 931,08

49 392,55

-

-

60 237,67

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)

7

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5

6

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

3 742 788,87

3 472 788,87

200 000,00

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

-

-

252 520,24

122 520,24

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

10

11

12

13

-

35 000,00

-

-

-

-

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

100 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 116 469,55

381 510,28

474 728,38

42 318,12

35 000,00

родительской
платы за присмотр
и уход

30 000,00
99 708,56

-

-

-

-

-

37 501,93

80 702,28

-

2 920,00

8

Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

14
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

-

-

-

5 183 162,01

4 006 725,24

794 728,38

42 318,12

174 708,56

-

-

-

-

-

72 501,93

92 179,78

-