Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение средняя общеобразовательная школа
№ 86
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

843 004,22
121 484,84
-

Итого

x

x

x

20 272,00
944 217,06

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906123151621028205000

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на организацию
питания в муниципальных общеобразовательных учреждениях

5 962 339,40

2

9,06123E+20

Субсидия за счет средств межбюджетных трансфертов на обеспечение
бесплатного проезда детей

31 850,00

3

906123151130033001000

Выплаты ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство

3 683 704,00

4

906123151130048205000

Организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих
начальное общее образование

5 394 000,00

906123151130063001000

Обеспечение деятельности советников директора по воспитанию и
взаимодействию с детскими общественными объединениями в
общеобразовательных организациях

343 446,77

6

906123992621060000000

Осуществление мероприятий по обеспечению организации отдыха детей в
каникулярное время, включая мероприятия по обеспечению безопасности их
жизни и здоровья

398 009,20

7

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии
к работе в осенне-зимний период

26 610,00

8

906123151000008250000

Развитие АИС "Питание"

12 240,00

9

906123851000008160000

Организация видеонаблюдения на избирательных участках

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1

5

Итого

x

71 694,86
x

15 923 894,23

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1

В рамках установленного муниципального задания

1

1
2
3
4
5
6

"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: начального общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ начального общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе начального общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому
"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: основного общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому

"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным
программам: среднего общего образования, в форме обучения: очной, обучению на дому, заочной
"Реализация основных общеобразовательных программ среднего общего образования" по образовательным
программам: образовательная программа, обеспечивающая углубленное изучение отдельных учебных предметов,
предметных областей (профильное обучение), в форме обучения: очной, обучению на дому

Итого

2
1
2
3

554

52 721,89

услуга

19

52 721,89

услуга

583

52 721,89

услуга

13

52 721,89

услуга

29

52 721,89

услуга

31

52 721,89

x

x

x

3

4

5

73 207 354,41

"Реализация основных общеобразовательных программ основного общего образования" по образовательным
программам: адаптированной образовательной программе основного общего образования, в форме обучения: очной,
обучению на дому

1

услуга

2

73 207 354,41
6

Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество, налог на землю

2 938 159,00

Итого

x

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

2 938 159,00

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

2
3
4

Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Прочие налоги, уменьшающие доход

2 268 511,20

Итого

28 845,83
2 297 357,03

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
2 815 348,18

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе

в год
2

в месяц
3
33 784 178,16

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
3 619 431,78

301 619,31

33 784 178,16

301 619,31

3 619 431,78

Фонд оплаты труда
в год, руб.*

Педагогические работники

в месяц
5
1 045 564,52
107 378,57
340 736,65
1 493 679,74

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
12 546 774,19
966 407,11
3 066 629,83
16 579 811,13

в год
7
49 950 384,13
966 407,11
3 066 629,83
53 983 421,07

8
49 950 384,13

ПОУ

целевой субсидии

9

10

926 506,04
49 950 384,13

926 506,04

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

3

4

5

6
-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

11
39 901,07

3 066 629,83
3 066 629,83

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

39 901,07

2
Итого

x

x

-

x

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

3
-

Итого

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

-

215 148,40

215 148,40

215 148,40

215 148,40

целевой субсидии

родительской платы
на организацию
отдыха детей

9

10

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

4

x

11 853 338,38
-

-

-

1 680 155,66

целевая субсидии

6

10 967 331,80
10 967 331,80
-

7

203 831,41
203 831,41
-

-

8

673 396,87

1 555 131,51

8 778,30

673 396,87
-

-

1 454 800,44

родительской платы на
организацию отдыха
детей

8 778,30
-

-

28 721,69

26 868,68

-

95 065,53

1 236,93

88 932,27

1 157,13

53 983 421,07

1 571 758,52

-

-

53 983 421,07

108 397,14

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

53 983 421,07

Итого

5

11 853 338,38
53 983 421,07
-

x

ПОУ

x

-

-

100 331,07

-

1 853,01

6 133,26

2 558 442,16

47 251,79

16 297 621,06

15 080 905,47

279 804,89

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2 764 127,02

-

79,80

156 398,12

2 034,95

924 860,52

12 050,18

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся

3

4

5
5 932 882,49

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

8
5 932 882,49

5 204 291,76

5 204 291,76

31 850,00

31 850,00

4

-

-

5
6
7

11 169 024,25

Итого

x

x

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

11 169 024,25

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

98 471 427,27
61 919 773,33

Итого

Ставка налога, %

4
2,2
1,5
x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

6

2 166 371,40
928 796,60
3 095 168,00

2 057 515,65
880 643,35
2 938 159,00

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

7

8

9

10

11

108 855,75
48 153,25
157 009,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
Пени выплаты текущего характера физическим
Иные
лицам.

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
800

4
1
1

5

x

x

3
Итого

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

1,28
2 108,66
2 109,94

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

1,28
2 108,66
-

2 109,94

-

-

-

-

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Организация видеонаблюдения на избирательных участках

3

Количество платежей
в год

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

Сумма, руб.*

6
15 551,94
54 000,00

1 296,00
3 300,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

11 580,24
54 000,00

3 405,51

65 580,24

3 405,51

71 694,86

4
Итого

x

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
566,19

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

13

71 694,86

141 246,80

71 694,86

566,19

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
родительской
целевой субсидии
аренды и
платы за присмотр
возмещения
и уход
коммунальных
8
9
10

№
Наименование расходов

п/п
1
1
2
3

2
Оказание услуг по организации проезда детей в ДОЛ
Транспортные услуги

Количество услуг
перевозки

Цена услуги
перевозки, руб.

3
101

4
416

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

5

6

7

7 533,00
22 500,00
30 033,00

Итого

безвозмездных
денежных
поступлений
11

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
7 533,00

22 500,00
-

22 500,00

-

-

-

-

7 533,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.
2

3
126 637,75
969,08
102,75
3 466,21
254,22

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

4
8,06770
1888,96
1888,96
62,53
597,35

5
8,18871
1917,29
1917,29
63,47
606,31

x

x

Количество

Ставка арендной
платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

3
12

4
1750

5
21 000,00
-

-

x

x

21 000,00

32 800,00

Объект

Количество работ
(услуг)

x

6
1 037 000,00
1 858 000,00
197 000,00
220 000,00
70 964,88
3 382 964,88

ПОУ

7
886 317,71
1 575 650,00
61 750,00
38 285,00
159 997,29

целевой субсидии

8
46 682,29
83 623,43
3 250,00
2 015,00
8 420,91

2 722 000,00

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
10
558 562,24
88 000,00

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

11

12

13

112 500,00
-

143 991,63

-

759 062,24

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

2
Аренда грязезащитного покрытия.

3
Итого

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

6
32 800,00
-

ПОУ

7

целевой субсидии

8
32 800,00

-

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

13
-

32 800,00

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
47
Итого

2
Техническое обслуживание системы контроля доступа
Комплексное обслуживание ИТП

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Техническое обслуживание питьевого фонтанчика
Техническое обслуживание систем вентиляции
ТО систем контродя доступа
Техническое обслуживание АПК
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация,
дезинсекция)
Услуги дезинсекции
Дезинфекция помещения
Акарицидная обработка против клещей, дератизационные работы.
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Электроизмерительные работы.
Прочистка вентиляции
x

x

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

4
8
12

5
156 426,30

6
156 426,30

12
12
7
5
1
11
1

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

6 840,00
76 010,09
2 500,00
5 600,00
36 000,00
2 620,00

12
10
1
6
1
1
1

17 562,28
9 763,48
7 229,82
4 413,09
26 610,00
2 919,00

17 562,28
9 763,48
7 229,82
4 413,09
26 610,00
2 919,00

1

13 256,39
25 000,00
392 750,45

13 256,39
25 000,00
392 750,45

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

119 338,40

19 952,00

17 135,90

6 381,99
60 109,57

342,00
14 129,23

116,01
1 771,29

2 150,00
5 320,00
29 355,00
2 489,00

125,00
280,00
6 645,00
131,00

225,00

10 981,71

732,11
9 763,48

родительской
платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

11

12

13

2 920,00

2 928,46

7 229,82
366,65

4 046,44

26 610,00
2 919,00
13 256,39
25 000,00
281 347,50

59 696,29

26 610,00

22 176,66

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
7
8
9
10
11
12
Итого

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия Парус
Услуги ЧОП
Техническое сопровождение ПО "ArchiSchool"
Программное обеспечение Парус
Право использования программы д/ЭВМ "Контур.Диадок".
Организация дополнительного профессионального образования педагогических
работников
Услуги СЭС
Оказание платных образовательных услуг по программе дополнительного
профессионального образования.
Камеральные работы

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги,
руб.

3
1
1

4

Сумма, руб.

12
9
1
12
9
1
1
8

1

6
37 050,00
2 149,79

39 542,40
44 476,40
743 022,89
15 000,00
4 200,00

37 565,28

1

16 500,00
22 800,00
428 168,75

1

12 000,00
4 750,00
60 000,00
1 570 850,04

1
1
x

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

4 400,00
1 400,21
1 977,12
44 476,40

659 248,36

40 111,58

14 250,00

750,00
4 200,00

43 662,95

118 500,00
3 249,60

11 160,00
2 480,00

2
1

Услуги по организации и пров-ию регионал этапа чемпионата "Профессионалы"
Код активации ОФД, регистрация ККМ в ИФНС и ОФД.
Спец оценка труда
x

5
41 450,00
3 550,00

118 500,00
3 249,60

1

1

Техническое сопровождение
Мед услуги
Оказание услуг по организации детей в ДОЛ

субсидии на
выполнение МЗ

11 160,00
2 480,00
16 500,00
22 800,00
367 931,08

885 263,43

12 000,00
4 750,00
60 000,00
208 025,31

60 237,67

367 931,08

49 392,55

-

-

60 237,67

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

10

11

12

13

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

7
8

Сумма, руб.

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

3 546 412,91

3 472 788,87

6 885,04

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

-

-

210 645,41

34 899,00

-

31 840,00

-

-

-

-

-

11 477,50

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

122 520,24

60 375,17

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

624 910,88

381 510,28

86 296,20

42 318,12

-

17 114,00

80 702,28

-

-

-

-

-

-

-

-

-

27 750,00
16 970,00
-

2 920,00

14
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

4 434 742,05

4 006 725,24

156 097,91

42 318,12

88 467,00

-

48 954,00

92 179,78

-